El sistema BORIS y los registros de titularidad real al servicio de la prevención del blanqueo de capitales

Abstract

En un contexto de digitalización y algoritmización de la justicia, se analiza la relevancia del sistema de interconexión de los registros de titularidad real (BORIS) en el ámbito de la Unión Europea. La atención se focaliza en examinar el papel al que está llamado a desempeñar nuestro Registro de Titularidades Reales para luchar, mediante el refuerzo de la transparencia y del acceso a la información relativa a la propiedad real de las empresas, contra la proliferación de estructuras corporativas opacas y de empresas fantasma vinculadas con el blanqueo de capitales y otros delitos de índole económica. Tras estudiar las líneas maestras del Reglamento de Ejecución (UE) 2021/369 de1 de marzo de 2021 la Comisión Europea, el Real Decreto-ley 7/2021, dictado para la transposición a nuestro ordenamiento jurídico de las Directivas sobre blanqueo de capitales, el Proyecto de Real Decreto por el que se crea el Registro de Titularidades Reales y se aprueba su Reglamento (presentado en marzo de 2022) y la STJUE de 22 de noviembre de 2022, se plantea la urgente necesidad de afrontar una reforma legislativa a nivel europeo en la que se defina, con nitidez, qué cabe entender por "interés legítimo" para acceder a los datos de titularidad real, bien entendido que dicha definición deberá ser lo bastante amplia, en cuanto a «suficiente» y «proporcionada», para impedir que la obtención de estos datos no acabe resultando imposible en la práctica. In a context of digitization and algorithmization of justice, the relevance of the Beneficial Ownership Registers Interconnection System (BORIS) within the European Union is analysed. The focus is on examining the role that our Registry of Beneficial Ownership is called upon to play in fighting against the proliferation of opaque corporate structures and shell companies linked to money laundering and other economic crimes by reinforcing transparency and access to information regarding the actual beneficial ownership of companies. After studying the main lines of the Implementing Regulation (EU) 2021/269 of theCommission, Royal Decree-Law 7/2021, issued for the transposition into our legal system of the Directives on money laundering, the Royal Decree Draft by which the Registry of Beneficial Ownership is created and its Regulation is approved (submitted in March 2022), and the STJUE of November 22, 2022, there is an urgent need to face a legislative reform at European level that clearly defines what can be understood by legitimate interest in accessing data on beneficial ownership, on the understanding that this definition must be sufficiently broad, in terms of “sufficient” and “proportionate”, to prevent obtaining this data from becoming impossible in practice.